目 录
第一部分：百色干部学院概况
一、主要职能
二、部门决算单位构成
第二部分：百色干部学院2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分：百色干部学院2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况。
二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2020年度政府性基金支出决算情况。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
第四部分：名词解释
第一部分：百色干部学院概况
一、主要职能
1.发挥自治区级干部教育培训基地作用，培训领导干部、公务员、企事业单位管理人员和专业技术人员等，承办党委、政府举办的专题研讨班，开展多种形式的委托培训和合作培训。
2.围绕重大理论、重大现实和相关学科前沿问题开展哲学社会科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，开展决策咨询工作，为自治区党委、自治区人民政府提供决策咨询。
3.充分利用百色起义为核心的红色教育资源，深入学习和研究邓小平理论，培育和打造党史党性党风教育品牌，重点开展革命传统、爱国主义、基本国情、艰苦奋斗、民族团结进步、生态文明等方面的宣传教育。
4.开展同国内国（境）外教育、研究等机构和组织的合作与交流，重点面向东盟国家。
5.承办自治区党委和自治区人民政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
组成本部门的单位仅有百色干部学院本级一个单位，无下属二级预算单位。学院共有8个内设机构和机关党委（人力资源部）。
第二部分：百色干部学院2020年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
(此部分另附表格，详见附件：百色干部学院2020年度部门决算公开附表)
第三部分：百色干部学院2020年度部门决算情况说明
一、2020年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2020年度总收入8866.31万元，其中本年收入8700.20万元, 较2019年度决算数减少2515.90万元，下降22.43%。收入具体情况如下：
1.一般公共预算财政拨款收入6862.54万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少1751.77万元，下降20.34%，主要原因是：一是项目支出自治区财政统一按压减；二是学院根据工作计划调整调减部分预算项目资金。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2019年度决算数持平，主要原因是：本院无此项收入。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。与2019年度决算数持平，主要原因是：本院无此项收入。
4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2019年度决算数持平，主要原因是：本院无此项收入。
5.经营收入1821.60万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数减少666.87万元，下降26.80%，主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，2020年举办培训138期6972人次，同比减少78期5383人次，计划培训办班次数减少，经营收入减少。
6.其他收入16.05万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2019年度决算数减少97.27万元，下降85.83%，主要原因是：上年收到自治区林业厅捐赠绿化经费100万元，本年无此项收入。
7.用事业基金弥补收支差额43.95万元。较2019年度决算数增加43.95万元，增长100%，主要原因是：使用中国建设银行2017年12月向我院捐赠的专项用于教学设备采购资金60万元，本年全部用于支付购买教室录播设备，因使用以前年度捐赠资金从其他支出支付，与本年其他收入16.05万元产生差额。
8.上年结转和结余122.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少76.16万元，下降38.40 %，主要原因是：按照合同约定，部分结转项目在2020年完成了资金支付。
（二）本部门2020年度总支出8866.31万元，其中本年支出8324.50万元, 较2019年度决算数减少2474.15万元，下降22.91%。支出具体情况如下：
1.一般公共服务支出（类）0万元。较2019年度决算数减少161万元，下降100%，主要原因是2019年财政追加预算指标161万元用于党政干部教育培训，2020年无此项经费预算收入和支出。
2.教育支出（类）8019.93万元（包含：财政拨款支出6740.14万元，经营支出1279.79万元），较2019年度决算数减少2354.35万元，下降22.69%。主要用途和增减变动如下：
①财政拨款支出6680.14万元：主要用于学院日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障干部教育事业发展发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按自治区统一规定支出标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等基本支出，用于校园大型设施购建项目、科研教学、图书馆建设和图书信息资源购置、主体班教改经费、信息化设备购置及运行维护费、物业管理费等方面的项目支出。较2019年度决算数减少1511.07万元，下降18.31%，主要原因：一是项目支出自治区财政统一按压减；二是学院根据工作计划调整调减部分预算项目资金。
②经营支出1279.79万元：主要用于学院办班办会人员吃、住、行、文具采购等支出。较2019年度决算数减少843.28万元，下降39.72%，主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，2020年举办培训138期6972人次，同比减少78期5383人次，计划培训办班次数减少，经营收入减少。
3.社会保障和就业支出（类）176.60万元：主要用于按规定比例计缴的养老保险、职业年金缴费支出。较2019年度决算数增加18.20万元，增长11.49%，主要原因是：新增5名在职在编人员，人员经费增加。
4.卫生健康支出（类）41.19万元：主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较2019年度决算数增加6.16万元，增长17.58%，主要原因是：新增5名在职在编人员，人员经费增加。
5. 住房保障支出（类）86.78万元：主要用于按规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2019年度决算数增加16.84万元，增长24.08%，主要原因是：一是新增5名在职在编人员，人员经费增加；二是公积金基数每年根据工资收入情况调整，同比上年增加。
6.其他支出60万元：主要用于购买教室录播设备，从2017年12月中国建设银行向我院捐赠的专项用于教学设备采购资金60万元中支付。较2019年度决算数增加60万元，增长100%，主要原因是：2019年未发生其他支出。
7.结余分配541.81万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数增加63.09万元，增长13.18%，主要原因是：2019年有部分经营收入因当时不具备确认条件，实际在2020年第一季度确认为经营收入，受新冠肺炎疫情影响，2020年第一季度未举办培训班，经营费用支出较少，账上反映盈利大，导致结余分配金额增加。
8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少137.04万元，下降100%，主要原因是：本年度无结转到下年继续使用的资金项目，财政收回当年结余指标。
二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
2020年度一般公共预算财政拨款支出6984.71万元，较2019年度决算数减少1690.88万元，下降19.49%。其中：基本支出1388.29万元，项目支出5596.41万元。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8262.78万元，支出决算为6984.71万元，完成年初预算的84.53%。
（一）教育支出（类）年初预算为7983.85万元，支出决算6680.14万元，完成年初预算的83.67%。预决算差异主要是一是项目支出自治区财政统一按压减；二是学院根据工作计划调整调减部分预算项目资金。主要用于支付人员工资福利支出、办公费、差旅费、物业管理费、维修（护）费、劳务费、其他交通费等基本支出，支付校园大型设施购建项目、主体班教改经费、信息化设备购置及运行维护费、物业管理费等项目支出。
（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为155.68万元，支出决算176.60万元，完成年初预算的113.44%。预决算差异主要是根据人员增加调增年度预算，增加职业年金缴费。主要用于按规定比例计缴的养老保险、职业年金缴费支出。
（四）卫生健康支出（类）年初预算为45.41万元，支出决算41.19万元，完成年初预算的90.71%。预决算差异主要是因政策调整，生育保险2020年起不需要缴费，该费用已由财政收回。主要用于按规定比例计缴的医疗保险。
（五）住房保障支出（类）年初预算为77.84万元，支出决算86.78万元，完成年初预算的111.48%。预决算差异主要是根据人员增加和住房公积金基数调增，调增年度预算。主要用于按规定向职工发放的住房公积金的支出。
三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1388.29万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1213.70万元，完成年初预算的125.86%，增加原因：一是年中在职在编人员追加工资及相应的五险一金从项目支出转入基本支出，二是增加发放绩效增量工资。
（二）商品和服务支出160.37万元，完成年初预算的90 %，主要是自治区财政统一按压减一般性支出。
（三）其他对个人和家庭的补助支出14.22万元，完成年初预算的99.93%，主要是年末财政收回不需要结转的资金。
四、2020年度政府性基金支出决算情况
2020年度政府性基金支出0万元，与2019年度决算数持平。主要是我院没有政府性基金收入，也没有相应的支出。
五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况
2020年度国有资本经营预算支出0万元。主要是我院没有国有资本经营预算收入，也没有相应的支出。
六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出7.37万元，完成年初预算的84.91 %，比年减少16.83万元，主要原因是受疫情影响2020年未安排出国出境活动，自治区财政统一压减一般性支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算5.43万元，公务接待费支出决算1.94万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，较2019年决算减少17.42万元，下降100%。原因是：受疫情影响2020年未安排出国出境活动，自治区财政统一压减一般性支出。
（二）公务用车购置及运行费支出5.43万元。其中：
公务用车购置支出0万元，与去年持平。
公务用车运行支出5.43万元，完成年初预算的83.80%，比上年增加0.85万元，原因是为做好新冠肺炎疫情防控，加强车辆消毒等导致费用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展调研业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年我院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出5.43万元，平均每辆2.715万元。
（三）公务接待费支出1.94万元，完成年初预算的88.18%，比上年减少0.26万元，原因是自治区财政统一压减一般性支出。国内公务接待批次29批次222人次。主要用于接待各部门到学院开展业务工作，与兄弟省（市、自治区）相关单位交流工作等接待发生的工作餐费支出。原因分析：受新冠肺炎疫情影响，工作交流活动减少，公务接待减少，费用减少。
七、其他重要事项情况说明
（一） 机关运行经费支出情况说明。
本部门是全额财政拨款的事业单位，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2020年政府采购支出总额4317.23万元，其中：货物类采购916.21万元、工程类采购142.38万元、服务类采购3258.64万元。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2020年12月31日，本部门共有其他车辆10辆，其中：2辆为一般公务用车，6辆教学用车，1辆清洁车，1辆专业喷洒车；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我院组织对2020年度一般公共预算项目资金达到200万元以上的支出全面开展绩效自评。共涉及资金5161.47万元，占一般公共预算项目支出总额的73.89%。我院没有政府性基金预算项目，因此没有政府性基金绩效自评。共组织对“主体班教改经费”、“学院运转费”等6个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出4808.54万元，经营支出352.93万元。评价情况来看，项目的预算申报、组织实施、资金支付等均比较规范，项目执行的经济性、效率性和效益性较好，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。
我院组织开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出6862.54万元。因遭遇突发疫情，为做好防控工作，学院领导高度重视，及时调整和制定疫情防控和办班培训工作方案，统筹推进新冠肺炎疫情防控与业务工作，抓好教育培训、科学研究、行政管理、后勤服务、信息化保障和党的建设等，各方面都取得了新成效。从评价情况来看，部门整体支出绩效自我评价规范，部门职能工作履行情况较好，履职效益明显。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）主体班教改经费项目自评得分为99.26分。发现的主要问题及原因：一是主体班学员调训班次及规模有调整，预算编制相应的发生调整；二是计划内举办的部分班次因承接重大接待或临时性重大会议而压缩调整培训时长，导致费用实际支出结果与预算出入。下一步改进措施：一是加强与自治区党委组织部的汇报、沟通和对接，提前研究和谋划好主体班各个教学项目实施的可行性，根据排班档期计划，提早谋划，力争实现精准预算；二是加强工作推进力度，进一步提升预算执行质量。
（2）物业管理费项目自评得分为100分。
（3）校园大型设施构建项目自评得分为93.33分。发现的主要问题及原因：一是预算编报初期，部分项目没有能做好细致的调研论证，存在项目资金调整、项目撤销的情况；二是未能合理规划好项目的实施计划，部分项目执行进度滞后，影响预算的执行。下一步改进措施：提前研究和谋划好项目实施的可行性，完善项目实施计划，提前部署、提早实施，确保项目的实施按计划完成。
（4）学院运转费项目自评得分为100分。
（5）信息化设备购置及运行维护费项目自评得分为100分。
（6）信息网络构建项目自评得分为99.46分。发现的主要问题及原因：一是预算编报初期，部分项目没有能做好细致的调研论证，存在项目资金调整、项目撤销的情况；二是未能合理规划好项目的实施计划，部分项目执行进度滞后，影响预算的执行。下一步改进措施：一是进一步加强与自治区财政厅沟通联系，了解上级部门对政府采购工作的指导意见，提前研究和谋划好各个项目实施的可行性，做好预算前期的调研工作，将项目实施时间尽量调整到上半年，避免出现项目跨年度实施的情况；二是严格管理，及时跟踪预算执行进度。在执行采购预算工作时，严格按照学院相关规定，专人负责，及时跟踪预算执行进度，做好执行、监督、协调、调配工作。
(此部分另附表格，详见附件：百色干部学院2020年度项目支出绩效自评表)
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
