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第一部分:百色干部学院概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:百色干部学院2017年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:百色干部学院2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

 

 

 

第一部分:百色干部学院概况

一、主要职能

(一)发挥自治区级干部教育培训基地作用,培训领导干部、公务员、专业技术人员和企业管理人员等,承办党委、政府举办的专题研究班,开展多种形式委托培训和合作培训;

(二)围绕重大理论、重大现实和相关学科前沿问题开展哲学社会科学研究,承担党委和政府下达的调研任务,开展决策咨询工作,为自治区党委、自治区人民政府提供决策咨询;

(三)充分利用百色起义为核心的红色教育资源,深入学习和研究邓小平理论,培育和打造党史党性党风教育品牌,重点开展革命传统、爱国主义、基本国情、艰苦奋斗、民族团结进步、生态文明等方面的宣传;

(四)开展同国内(境)外教育、研究等机构和组织的合作与交流,重点面向东盟国家;

(五)承办自治区党委和自治区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

(一)组成本部门的单位仅有百色干部学院本级一个单位,没有下属二级预算单位。

(二)百色干部学院共有8个内设机构和机关党委(人力资源部),核定全额拨款事业编制100名。 

(三)截止201712月底,全院实有人数55人,其中,在职在编教职工28人,离退休人员 0人,外聘人员24人,外聘专家3人。目前,学院内部人员既有教学、科研和教学辅助人员,又有行政、后勤人员。

第二部分:百色干部学院 2017年度部门决算报表(详见附件:自治区本级2017年度部门决算公开附表)

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算


第三部分:百色干部学院2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2017年度总收入23189.14万元,其中本年收入21621.60万元, 2016年度决算数减11927.84万元,下降33.97 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入19521.67万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少6480.15万元,下降24.92  %,主要原因是:百色干部学院建设项目基本完成,财政建设经费下拨逐渐减少。

2.事业收入 0 万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2016年度决算持平,主要原因是:学院无此项收入。

3.经营收入1678.33万元,为办班办会业务活动取得的收入。较2016年度决算数增加1630.76万元,3428.13%,主要原因是:学院201612月启用,2016年办班办会业务开展时间仅1个月,2017年为12个月,收入增加。

4.其他收入421.60万元,为社会团体给学院捐赠款。较2016年度决算数减少8645.99 万元,下降95.35%,主要原因是:百色干部学院建设项目基本完成,捐赠款逐渐减少。

5.用事业基金弥补收支差额0元,主要是所属事业单位在当年的财政拨款收入”“事业收入”“经营收入其他收入不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。与2016年度决算数持平,主要原因是:无用事业基金弥补收支差额。

6.上年结转和结余1567.54万元,为以前年度支出预算,因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,包括经营收入、其他收入的结转和结余。

(二)本部门2017年度总支出20364.50万元, 2016年度决算数减少5637.31万元,下降21.68%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)19139.79万元:主要用于校园大型设施购建项目、科研教学、图书馆建设和图书信息资源购置、主体班教改经费、干部教师培训费、高层次人才引进经费及保障学院正常运转的人员经费、公用经费,较2016年度决算数减少6862.03万元,下降26.39 %,主要原因是:百色干部学院建设项目基本完成,财政建设经费下拨逐渐减少。

2.经营支出1224.71万元:主要用于学院办班办会人员吃、住、行、文具采购支出,较2016年度决算数增加1189.66万元,上升3394.18 %,主要原因是:学院201612月启用,2016年办班办会业务开展时间仅1个月,2017年为12个月,支出增加。

3.结余分配2442.76万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2016年度决算数增加2430.77万元,增长20273 %,主要原因:收入增加;将捐赠款全部从非财政结转结余转入事业基金。

5.年末结转和结余2824.64万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,包括财政拨款结转和结余381.88万元,经营收入、其他收入的结转和结余2442.76万元。较2016年度决算数增加1257.10万元,增长80.20%,主要原因:收入增加。

二、2017年度一般公共预算支出决算情况

百色干部学院2017 年度一般公共预算支出19139.79万元,较2016年度决算数减少6862.03万元,下降26.39%。其中:基本支出 64.60万元,项目支出19075.19万元。

百色干部学院2017 年度一般公共预算支出年初预算为10767.60万元,支出决算为19139.79万元,完成年初预算的177.75 %

一般公共服务支出(类)年初预算为10767.60 万元,支出决算为19139.79万元,完成年初预算的177.75 %。造成差异原因:年中追加百色干部学院建设项目经费。

主要用于校园大型设施购建项目、科研教学、图书馆建设和图书信息资源购置、主体班教改经费、干部教师培训费、高层次人才引进经费及保障学院正常运转的人员经费、公用经费。

(一)一般公共服务支出36.05万元,主要用于:全区党性教育现场教学基地建设。

(二)教育支出19059.41万元,主要用于校园大型设施购建项目、科研教学、图书馆建设和图书信息资源购置、主体班教改经费、干部教师培训费、高层次人才引进经费及保障学院正常运转的公用经费。

(三)社会保障和就业支出24.47万元,主要用于支付教职工基本医疗保险、养老保险。

(四)医疗卫生与计划生育支出8.56万元,主要用于支付教职工工伤医疗保险、生育医疗保险。

(五)住房保障支出11.30元,主要用于支付教职工住房公积金。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出64.60万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出0万元,完成年初预算的0%。说明 :因学院人员经费201710月份追加,财政列入一般项目支出,为与财政保持一致,学院按指标分类列入项目支出,因此此项无支出。

(二)商品和服务支出64.60万元,完成年初预算的100%

四、2017年度政府性基金支出决算情况

百色干部学院2017年度政府性基金支出0万元,与2016年度决算数持平。

百色干部学院2017 年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0 %

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的三公经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算25.07万元;公务接待费支出决算0.07万元。

“三公”经费支出(总额及分项数额)与年初预算数、上年支出数进行对比,说明增减变动原因

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。全年使用财政拨款安排学院出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。2017年年初预算数0元,与2016年支出持平。

(二)公务用车购置及运行费支出25.07万元。其中:

公务用车购置支出13.24万元,主要用于2016年购置车辆的购置税;公务用车运行支出11.83万元。主要用于公务用车外出送传机要文件、市内因公出行以及开展公务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年,学院用财政拨款资金支付公务用车保有量为5辆,全年运行费支出11.83万元,平均每辆2.37万元。

(三)公务接待费支出0.07万元,国内公务接待批次1次,人次6次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。2017年年初预算数1.10万元,较2016年支出上升100%。主要原因:2016年筹备期间学院无独立账户,公务接待所产生费用由百色市财政局拨款转入百色市委党校账户统一支付统一核算。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出0万元,与2016持平。主要原因是:学院为全额拨款事业单位,无此项经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额11755.83万元,其中:政府采购货物支出757.81万元、政府采购工程支出8611.02  万元、政府采购服务支出2387万元。授予中小企业合同金额9168.87万元,占政府采购支出总额的77.99 %,其中:授予小微企业合同金额 2586.96 万元,占政府采购支出总额的 22.01 %

(三)国有资产占用情况说明。

截至20171231日,学院共有车辆6辆,其中,部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车 0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车4辆,其他用车主要是接送学员及外出现场教学用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套),100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,学院组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目4个,二级项目4个,共涉及资金15703.50万元,自评覆盖率达到 100%。共组织对百色干部学院建设项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出112000万元。评价工作开展情况如下:

(一)评价依据:根据《2017年度自治区本级预算绩效项目再评价评分表》的评分标准和核查资料及完成情况予以评价(详见附表)。

(二)评价指标体系:建立评价指标体系,包括指标制定、机构设置、执行管控、指标评价。

(三)评价流程:百色干部学院项目的绩效自评内容及流程:严格按照要求从项目决策、绩效目标设置、项目管理制度、制度执行有效性、项目质量控制、项目档案管理、资金管理制度、资金到位率、资金支出进度、资金支出规范性、预算绩效自评管理、产出数量、产出质量、产出时效、产出成本、项目效果、满意度等方面进行评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

1)项目决策指标符合自评要求,得分 5 分,指标内容:项目设立有据可依;项目具体明细,合理台行,且资金结构合理。

2)绩效目标设置指标符合自评要求,得分5分,指标内容:年度追加预算及时,补编绩效目标完整。

3)制定项目管理制度符合自评要求,得分2分,指标内容:制定项目管理办法或有可参照执行的项目管理办法。

4)制度执行有效性符合自评要求,得分5分,指标内容:项目实施遵守相关法律法规和业务管理规定;项目招投标、建设、监理、验收等严格执行相关制度。

5)项目质量控制符合自评要求,得分3分,指标内容:资金使用单位建立或具有相应的质量管控制度;区直业务主管部门按规定对项目进行检查、监控。

6)项目档案管理符合自评要求,得分2分,指标内容:资金使用单位档案管理规范、完整。

7)资金管理制度符合自评要求,得分2分,指标内容:资金使用管理制度分健全、经费使用合理、投入有保障。

8)资金到位率符合自评要求,得分3分,指标内容:资金于20176月前全部到位。

9)资金支出进度符合自评要求,得分6分,指标内容:20176月、9月、12月的支出进度达到时序支出进度要求。

10)资金支出规范性符合自评要求,得分12分,指标内容:建立资金管理办法,对资金分配因素进行规范化管理。

11)预算绩效自评管理符合自评要求,得分5分,指标内容:按财政部门要求对项目开展自评。

12)产出数量、产出质量、产出时效、产出成本符合自评要求,得分30分,指标内容:百色干部学院按项目计划于201612月竣工并投入使用。符合自评要求,得分30分。

13)项目效果、满意度符合自评要求,得分20分,指标内容:达到设定绩效目标,调查对象满意度96%以上。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 


附件:百色干部学院2017年部门决算公开报表.xls